Calculadora de IVA e IRPF 2026: Crea tus Facturas al Céntimo

Ser trabajador por cuenta propia implica mucho más que dominar tu profesión; exige convertirte en tu propio departamento de administración. Emitir facturas con los importes incorrectos no solo da una imagen poco profesional ante tus clientes, sino que puede acarrearte sanciones económicas severas por parte de Hacienda. Para evitar descuadres trimestrales, utilizar una calculadora de IVA e IRPF 2026 actualizada es una necesidad diaria para cualquier freelance o pyme en España.

La mecánica de una factura profesional requiere sumar el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), que tú recaudas para el Estado, y restar la retención del IRPF, que es un anticipo de tu declaración de la Renta que tu cliente ingresa por ti. Confundir la base imponible con el importe total a cobrar es el error número uno de los nuevos emprendedores. Nuestra calculadora de IVA e IRPF 2026 automatiza esta matemática fiscal: solo tienes que introducir tu tarifa base, seleccionar tus porcentajes y la herramienta te dará el desglose exacto que debes plasmar en tu software de facturación electrónica.

Simulador de Facturas 2026

Calcula el IVA a sumar y el IRPF a restar de tu tarifa base.

Facturación Electrónica B2B obligatoria en 2026

La necesidad de usar una calculadora de IVA e IRPF 2026 es ahora más crítica que nunca debido a la plena entrada en vigor de la Ley Crea y Crece. En 2026, todos los autónomos y empresas en España están obligados a emitir sus facturas en formato electrónico estructurado (FacturaE) cuando su cliente sea otro empresario o profesional (operaciones B2B). Hacer una factura en un Word o Excel y mandarla en PDF ya no es legalmente válido para deducir el gasto.

Los programas de facturación electrónica requieren que introduzcas la base imponible y los porcentajes correctos para validar el archivo XML ante la Agencia Tributaria. Usar este simulador te asegura tener las cifras exactas antes de procesarlas en tu software contable, evitando rechazos por parte del sistema VeriFactu de Hacienda.

Tipos de IVA en España: 21%, 10% y 4%

A la hora de configurar la calculadora de IVA e IRPF 2026, debes tener claro qué tipo de IVA gravará tu servicio o producto. El IVA es un impuesto que el consumidor final paga y que tú, como autónomo, guardas para devolvérselo a Hacienda cada trimestre mediante el modelo 303.

• Tipo General (21%): Se aplica a la inmensa mayoría de servicios profesionales, marketing, diseño, abogacía, productos tecnológicos, ropa, etc.
• Tipo Reducido (10%): Aplicable a hostelería, transporte de viajeros, entradas a eventos culturales o reformas de vivienda (bajo ciertas condiciones).
• Tipo Superreducido (4%): Reservado para bienes de primera necesidad (pan, leche, frutas, verduras, libros y periódicos).
• Exento (0%): Operaciones intracomunitarias (ROI), exportaciones fuera de la UE, servicios médicos, educación reglada y seguros.

Retenciones de IRPF: ¿Cuándo aplicar el 7% o el 15%?

La retención del IRPF es el concepto que más dudas genera al usar la calculadora de IVA e IRPF 2026. Solo debes aplicar retención de IRPF en tu factura si estás dado de alta en un epígrafe de actividades profesionales (Sección 2 del IAE) o artísticas, y tu cliente es una empresa u otro autónomo. Nunca debes incluir IRPF si tu cliente es un particular o si tu actividad es puramente empresarial o comercial.

¿Qué porcentaje elegir?

• 15% (General): Es el porcentaje estándar para todos los profesionales autónomos.
• 7% (Nuevos Autónomos): Hacienda te permite aplicar esta retención reducida para tener más liquidez durante el año en que te das de alta y los dos ejercicios fiscales siguientes. Pasado ese tiempo, debes subir obligatoriamente al 15%.

Recuerda que este dinero retenido no lo pierdes. Tu cliente lo ingresará en Hacienda a tu nombre, y cuando hagas la declaración de la Renta anual, se te descontará del total que te toque pagar (o se te devolverá si te retuvieron de más).

¿Qué es la inversión del sujeto pasivo?

Si eres autónomo en el sector de la construcción, reformas o venta de tecnología al por mayor, es posible que escuches este término. La inversión del sujeto pasivo significa que emites la factura sin IVA (0%), trasladando la obligación de declarar ese IVA al cliente que recibe el servicio. En estos casos excepcionales, deberás seleccionar el 0% de IVA en la calculadora de IVA e IRPF 2026 y añadir una coletilla legal en el pie de tu factura electrónica justificando la exención.

Dominio Fiscal Absoluto

Hacer las facturas bien es el primer paso para no tener problemas con el Estado. Una vez calcules tus ingresos reales usando este simulador, asegúrate de saber cuánto pagarás de cuota mensual a la Seguridad Social utilizando nuestra Calculadora de Cuota de Autónomos 2026. Además, para prever el golpe fiscal en abril, procesa tus beneficios anuales en la Calculadora de IRPF España (Tramos Estatales).

Preguntas Frecuentes (FAQ)

¿Qué pasa si me olvido de poner el IRPF en la factura? Si estabas obligado a ponerlo y no lo hiciste, tu cliente debería exigírtelo. Si ninguno se da cuenta, el cliente no lo ingresará en Hacienda (Modelo 111) y tú tendrás que pagar ese importe "de golpe" en tu declaración anual de la Renta (Modelo 100), perdiendo liquidez inmediata.

¿Tengo que aplicar IRPF si mi actividad es empresarial (Sección 1 del IAE)? Por norma general, no. Las actividades puramente empresariales (como tener una tienda de ropa o un comercio minorista) emiten sus facturas sumando el IVA, pero sin aplicar la retención del IRPF.